七月份收到房东去代开房租发票回来18000，怎么做账，是从四月份算房租费的，还有押金2000。押金是老总自己垫的

繁荣的镜子 追问

2019-07-02 15:36

老板这个月给他报销，直接 借 预付账款18000 贷 银行存款18000， 这个月是第四个月 借 管理费用6000 贷 预付账款6000行不行

繁荣的镜子 追问

2019-07-02 15:37

押金不给老板，直接 借其他应收款 房东2000 贷 其他应付款 老板 2000是吗？如果押金也给老板，是不是借 其他应收款 房东2000 贷 银行存款2000

玲老师 解答

2019-07-02 16:27

预付账款也是老板垫付的吗 看你上面说押金是垫付的？

繁荣的镜子 追问

2019-07-02 16:28

是的，都是老板付的，现在报销

玲老师 解答

2019-07-02 16:35

那你付款时 借预付账款 房东 其他应收款押金 贷其他应付款 老板  要附老板付款的单据和委托代付款的证明 
报销 借管理费用等 贷预付账款 借其他应付款老板 贷银行存款

繁荣的镜子 追问

2019-07-02 16:42

押金  如果给老总报销了不应该是其他应收款 房东  贷 银行存款吗      如果没报销   是不是借 其他应收款房东  贷  其他应付款 老板

玲老师 解答

2019-07-02 16:47

不是 这个是报销老板付的钱 押金还在房东那里呢  没报销是你这个分录

繁荣的镜子 追问

2019-07-02 16:50

是啊。押金在老板那，但押金我给老板报销了，现在房东欠公司两千是这样吗。所以 是 借 其他应收款 贷 银行存款 不对吗

玲老师 解答

2019-07-02 16:51

你现在把老板垫付的这个押金给报销了 押金实际就相当于企业自己支付给房东了 房东还欠咱企业的押金 钱

繁荣的镜子 追问

2019-07-02 16:52

是的，这么说没错

玲老师 解答

2019-07-02 16:53

对的 以后收回来押金 时借银行存款 贷其他应收款押金 房东

繁荣的镜子 追问

2019-07-02 16:54

好的，了解了

玲老师 解答

2019-07-02 16:57

不客气的！ 如果您这个问题已解决请点五星好评！祝您工作学习愉快！