我回复:一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 请问这些怎么填

欣喜的冥王星 追问

2015-09-23 16:13

根据上年年末余额，考虑会计政策变更 前期差错更正的影响后计入本年年初余额，这是什么意思，看不懂啊

欣喜的冥王星 追问

2015-09-23 16:23

未分配利润，上年年末余额 是看资产负债表12月份的未分配利润吗？ 加：会计政策变更 
    前期差错更正 
这两个是什么意思，请帮忙解释

欣喜的冥王星 追问

2015-09-23 16:29

未分配利润，上年年末余额 是看资产负债表12月份的未分配利润吗？

欣喜的冥王星 追问

2015-09-23 16:37

未分配利润：上年年末余额 是看上年资产负债表12月份的未分配利润吗

欣喜的冥王星 追问

2015-09-23 16:49

未分配利润，一，上年末余额 ，在本年金额里面不懂怎填；还有一个未分配利润，一，上年末余额，在上年金额里面不知怎么填，

欣喜的冥王星 追问

2015-09-23 16:58

但是本年度未分本润相对应的一上年年末余额，上年金额未分配利润相应的是一上年年末余额。是不是不要管一上年年末余额

欣喜的冥王星 追问

2015-09-23 17:10

是不是不要管一一上年年末余额，直接填但是本年度未分本润今年12月资产负债表未分利润（相对应的一上年年末余额不管），上年金额未分配利润相应的是上年12月份资资产负债表未分利润（一上年年末余额不管）

欣喜的冥王星 追问

2015-09-23 17:14

资产负债表中的未分配利润期末数就是12月份的对吗

欣喜的冥王星 追问

2015-09-23 17:37

一般来说会计是不都要请税务师事务所出具汇算清缴报告他们帮忙填写所有者权益变动表，和现金流量表。

欣喜的冥王星 追问

2015-09-23 18:09

请问这个怎么做账

欣喜的冥王星 追问

2015-09-23 18:11

你说不能入账

欣喜的冥王星 追问

2015-09-23 18:11

如果是公司法人做的呢

欣喜的冥王星 追问

2015-09-23 18:12

请问以上发票，如果企业的，怎么做分录

欣喜的冥王星 追问

2015-09-23 18:15

如果是公司的内部员工交的，为公司交的，预存费用1760，光接入服务费260怎么登分录。合计2020

欣喜的冥王星 追问

2015-09-23 18:17

这张发票看出是用现金付的，还是将钱存入开户银行付的

欣喜的冥王星 追问

2015-09-23 18:18

借：管理费用-通讯费2020 贷:其他应付款-顾宏文2020，付款给顾宏文没凭证啊怎么弄。

欣喜的冥王星 追问

2015-09-23 18:21

报销单行吗

欣喜的冥王星 追问

2015-09-23 18:22

如果是查开户银行，没有这笔流水记录，又怎么做账。

欣喜的冥王星 追问

2015-09-23 18:27

可以直接借记管理费用-通讯费2020，贷：现金吗2020吗？就省了报销这一程序。这是预存费用，要摊销吗

欣喜的冥王星 追问

2015-09-23 18:29

如果是银行流水有笔付款记录，直接管理费用，银行存款2020，发票联，和扣款凭证做附件吗

欣喜的冥王星 追问

2015-09-23 21:24

开户银行付了款，有一张付款单回单联，还有一张发联，直接管理费用，银行存款2020二联都做为附件吗

欣喜的冥王星 追问

2015-09-23 21:48

为什么出具汇算清缴报告，还要看资产好多，像用一个账户开票，哪有资产可言

欣喜的冥王星 追问

2015-09-23 21:54

他是凭好多资产收费

邹老师 解答

2015-09-23 16:04

根据上年年末余额分析填列

邹老师 解答

2015-09-23 16:11

根据上年年末余额，考虑会计政策变更 前期差错更正的影响后计入本年年初余额

邹老师 解答

2015-09-23 16:18

表格提供就是这样的

邹老师 解答

2015-09-23 16:24

故名思议，就是会计政策变更 
前期差错更正 对各个项目的影响

邹老师 解答

2015-09-23 16:33

上年资产负债表未分配利润的期末数

邹老师 解答

2015-09-23 16:40

未分配利润的期末数，我的回答希望你仔细看清楚，资产负债表是有期初数和期末数两栏的

邹老师 解答

2015-09-23 16:40

未分配利润的期末数，我的回答希望你仔细看清楚，资产负债表是有期初数和期末数两栏的

邹老师 解答

2015-09-23 16:50

假如做14年的所有者权益变动表，本年就是14年的，上年就是13年的所有者权益情况

邹老师 解答

2015-09-23 17:00

两年的都要填

邹老师 解答

2015-09-23 17:13

都分别是年末余额（资产负债表中的未分配利润期末数）

邹老师 解答

2015-09-23 17:25

是的，12月份的期末数

邹老师 解答

2015-09-23 18:10

不是公司所发生的支出，不能入账

邹老师 解答

2015-09-23 18:14

借：管理费用-通讯费 贷:银行存款或库存现金 
个人建议发票抬头开公司名称

邹老师 解答

2015-09-23 18:15

借：管理费用-通讯费 贷:其他应付款

邹老师 解答

2015-09-23 18:17

看不出来

邹老师 解答

2015-09-23 18:20

让他填一张领款单不就是了

邹老师 解答

2015-09-23 18:21

无所谓了，证明这个钱还给这个人就是了

邹老师 解答

2015-09-23 18:23

还是这样做啊，又没有通过银行，只能是现金或者其他应付款了

邹老师 解答

2015-09-23 18:28

金额比较小，可以不用摊销

邹老师 解答

2015-09-23 18:34

直接以这张发票作为附件

邹老师 解答

2015-09-23 21:46

发票，付款回单，这两个作为记账凭证的附件

邹老师 解答

2015-09-23 21:52

你是学会计的 
资产=负债+所有者权益 
一个企业怎么会没有资产呢

邹老师 解答

2015-09-23 21:56

事务所按照一定标准收费的，这个我不方便告诉你