请问小规模企业，这个月企业所得申报，我能把七月开的成本票入到六月底吗？成本票人家推迟到现在才开。

朝歌晚酒 追问

2019-07-02 12:31

我支出去的钱在六月份，也没有票回来，开票给人家的还没打到公司上。现在我成本不够，能不能把支出的结转成本，

朝歌晚酒 追问

2019-07-02 12:37

我这个还有个税盘480能抵扣在企业所得税中吗

郭老师 解答

2019-07-02 12:45

收入对应的才是成本，没有发票可以做成本的
你不抵扣增值税就可以抵扣所得税

朝歌晚酒 追问

2019-07-02 12:48

你没听懂我说的，我现在是在项目还没实施下先把票给人家开出去了，我能不能预估材料成本在里面，或者我支出的材料费用没有发票现在应收上，能不能结转成本

郭老师 解答

2019-07-02 12:52

可以暂估
我没有说不让你暂估
给你的回复是你确认收入，没有成本发票可以做成本的

朝歌晚酒 追问

2019-07-02 12:54

480这个填那张表上抵扣呢？

郭老师 解答

2019-07-02 12:55

不需要借管理费用贷银存

朝歌晚酒 追问

2019-07-02 12:57

我说480填哪张表上。

郭老师 解答

2019-07-02 13:00

抵扣所得税的在主表，利润总额里面

朝歌晚酒 追问

2019-07-02 13:07

480填哪个第几行上。

郭老师 解答

2019-07-02 13:09

第三行利润总额里面

朝歌晚酒 追问

2019-07-02 13:10

我要抵扣的480填在利润总额里面，直接利润减掉了？

郭老师 解答

2019-07-02 13:14

你做账记到管理费用里面
你的利润表利润总额就是减去管理费用的