老师，如果购买汽车入固定资产已经提折旧完了，那我还要怎么做吗？要做什么清理吗？

好巧不巧 追问

2019-07-02 10:34

是的，还在使用

邹老师 解答

2019-07-02 10:42

你好，那就不需要做清理，也不需要再计提折旧的

好巧不巧 追问

2019-07-02 10:46

如果不使用了就要做清理吗？

邹老师 解答

2019-07-02 10:50

你好，如果处置  了就需要做清理处理的

好巧不巧 追问

2019-07-02 10:59

老师，如果处置了需要做清理应该怎么做呢？

好巧不巧 追问

2019-07-02 11:00

要做分录吗？

好巧不巧 追问

2019-07-02 11:00

应该怎么做分录

邹老师 解答

2019-07-02 11:08

你好
借；固定资产清理 ， 累计折旧  ， 贷；固定资产
借；银行存款   ，贷；固定资产清理 ， 应交税费 
借；资产处置收益 ，  贷；固定资产清理（或相反分录）

好巧不巧 追问

2019-07-02 11:15

就是说车不用了才做这些分录吗？

好巧不巧 追问

2019-07-02 11:15

如果车还在用是不能处置的是吗？

邹老师 解答

2019-07-02 11:20

你好，是的，不用才做上面的分录
还在用就不需要做上面的分录的

好巧不巧 追问

2019-07-02 11:23

做上面的分录那金额应该是怎么算的呢？麻烦老师了。

邹老师 解答

2019-07-02 11:28

你好
借；固定资产清理（） ， 累计折旧（累计计提的折旧） ， 贷；固定资产（原值）
借；银行存款 （处置的含税价款），贷；固定资产清理 ， 应交税费 
借；资产处置收益 ， 贷；固定资产清理（或相反分录）（上面两个分录固定资产清理科目的差额）

好巧不巧 追问

2019-07-02 11:35

意思就是说卖了这辆车才是处置吧

邹老师 解答

2019-07-02 11:37

你好，是的，是这样的

好巧不巧 追问

2019-07-02 14:56

老师，我其他应付款-个人社保有借方余额，我查不出哪里错，可以做一笔分录冲掉吗？借：管理费用   -社保  贷：其他应付款-个人社保

邹老师 解答

2019-07-02 14:56

你好，你需要去查明之前是什么原因造成的借方余额，才可以做调整分录的

好巧不巧 追问

2019-07-02 15:24

老师，如果是以前年度没计提，或多计提的呢？那我现在19年补计提就可以了吗？

邹老师 解答

2019-07-02 15:29

你好，可以在现在补计提，或者冲销多计提

好巧不巧 追问

2019-07-02 19:04

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2019-07-02 19:16

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢