老师 一般纳税人 有进项 销项 金盘税 做分录怎么做啊 增值税发票的

风声 追问

2019-07-02 10:20

两个都要呢

风声 追问

2019-07-02 10:22

我销项大于进项是  借 应交税费-应交增值税-销项 贷应交税费-应交增值税-进   应交税费-应交增值税-减免税费 应交税费-应交增值税-转出未交增值税

风声 追问

2019-07-02 10:40

然后 直接  借 应交税费-未交增值税  贷 银行存款吗？  老师 这个我没有看懂 什么意思呢

风声 追问

2019-07-02 10:51

进项税额转出 就是抵扣的那部分进项税是吧！  
我销项大于进项是  借 应交税费-应交增值税-销项 贷应交税费-应交增值税-进   应交税费-应交增值税-减免税费 应交税费-应交增值税-转出未交增值税，

我这样做的话也可以吧

风声 追问

2019-07-02 11:14

这样做后  然后  再做一步  借  应交税费-应交增值税-转出未交增值税  贷  应交税费—未交增值税

风声 追问

2019-07-02 11:39

这样就没有问题是吧    那进项大于销项的话 是不是就不用做分录啊

bamboo老师 解答

2019-07-02 10:11

您好
借：管理费用
贷：银行存款等
借：应交税费——应交增值税——减免税款
贷：管理费用

bamboo老师 解答

2019-07-02 10:19

这个是金税盘的 您还需要进项跟销项的分录？ 本月进项大于销项 还是销项大于进项？

bamboo老师 解答

2019-07-02 10:24

销项大于进项
借：应交税费——应交增值税——进项税额转出
贷：应交税费——未交增值税
如果进项大于销项 进项税留底 不做账务处理 留待下期继续抵扣

bamboo老师 解答

2019-07-02 10:48

就是销项大于进项 本月要结转到未交增值税 通过这个科目
缴纳增值税分录正确

bamboo老师 解答

2019-07-02 10:59

进项税额转出 就是进项抵扣销项后的差额
那您贷方不要用应交税费-应交增值税-转出未交增值税，  可以直接用应交税费——未交增值税

bamboo老师 解答

2019-07-02 11:17

那您可以这样多写一笔分录进行账务处理

bamboo老师 解答

2019-07-02 11:39

是的 进项大于销项的话 是不用做分录