公司已认证已报税后发现对方公司开具发票的抬头错误，开具红字信息发票给供应商，做进项转出；那请问下收到对方开具的正确发票及红字发票应该如何入账？报税如何填写？

我司2月有一批进口货物，当月进项比对成功，并销售。7月客户公司反应产品不良，产品由客户公司废弃，我司开具红字发票并退款。海外供应商也给我司退款，不良货物不出口退港。请问我司进口时的进项税需要做进转出吗？采购时是美金入账，冲减采购成本时，应采用7月的记账汇率，还是采购时2月的记账汇率？

答： 你好，不退税不需要进项转出处理的 是按照2月份的汇率

，我司2月有一批进口货物，当月进项比对成功，并销售。7月客户公司反应产品不良，产品由客户公司废弃，我司开具红字发票并退款。海外供应商也给我司退款，不良货物不出口退港。请问我司进口时的进项税需要做进转出吗？

答： 退了就要做进项转出的哦

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

企业把材料折价退回给供应商,进货价800，退给供应商价格600，已付供应商货款，供应商已全额开票，请问是开具红字发票还是开具正数发票？如果开具红字发票，差额的进项税额要全部转出吗？

答： 不需要做进项税转出，之前800已经开票，你们就让受票方开红字信息表过来，你们开红字发票600就好了