送心意

邹刚得老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-07-02 08:35

你好,根据利润表6月份的本年累计的营业收入,营业成本,利润总额填写所得税申报表的 营业收入,营业成本,利润总额就是了
营业收入=主营业务收入+其他业务收入,不包括营业外收入
营业成本=主营业务成本+其他业务成本,不包括营业外支出,期间费用

繁荣的镜子 追问

2019-07-02 08:40

第五六行如何填,有免税收入   
还有最下面有季末资产总额

邹刚得老师 解答

2019-07-02 08:44

你好,你单位有不征税收入,免税收入?
季末资产总额就是6月份你单位资产负债表的期末资产总额

繁荣的镜子 追问

2019-07-02 08:46

这个季度就开了一张2500的发票,那这个2500不是不征税嘛,是不是属于免税收入?

邹刚得老师 解答

2019-07-02 08:50

你好,如果是小规模纳税人,只是不征收增值税,并不属于企业所得税的免税收入的

繁荣的镜子 追问

2019-07-02 08:53

好的,我知道了   那12行  减免所得税额啥意思,再什么情况下需要填?

资产总额 250163.65  报表上以万元表示 是不是写25.02就行了!

邹刚得老师 解答

2019-07-02 08:54

你好,就是减免的所得税,比如小型微利企业享受税收优惠政策减免了所得税
是的

繁荣的镜子 追问

2019-07-02 08:56

那就是利润表上利润总额不是负数就要填写这行了是不是

邹刚得老师 解答

2019-07-02 08:56

你好,是的,如果是负数就不需要填写了

繁荣的镜子 追问

2019-07-02 08:58

我申报,它说不行,是小型微利企业必须填写201030这个表,怎么填

邹刚得老师 解答

2019-07-02 09:00

你好,都没有税额可供减免,不需要填写这个表格(201030)啊

繁荣的镜子 追问

2019-07-02 09:01

那我就直接校验确定。谢谢老师

邹刚得老师 解答

2019-07-02 09:01

不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

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