代垫个人款，做账已经做成本了，后面个人又还钱了，我要怎么把账改回来！

故事很长 追问

2019-07-01 17:53

之前是借银行存款，贷银行存款

故事很长 追问

2019-07-01 17:53

我可以这样做回来吗？

邹老师 解答

2019-07-01 17:54

你好，借方，贷方都是银行存款，那这个分录做了与没有做是没有区别的
代垫应当这样做分录，借；其他应收款，贷；银行存款
个人还钱了，借；银行存款，贷；其他应收款

故事很长 追问

2019-07-01 17:56

前面那个做错的分录按照负数冲销是吗？不用反回去改吧？

邹老师 解答

2019-07-01 17:57

你好，可以直接按你图片这样做调整分录的

故事很长 追问

2019-07-01 17:59

我可以按照转回的这个钱做收入吗？因为已经做成本了

邹老师 解答

2019-07-01 18:00

你好，这个钱不是收入，而是把成本调整到其他应收款核算