老师你好，我想问一下，公司的收入转入老板私人账户，老板再转进公户，怎么做账写分录呢，转进来的款算作收入吗

泽 追问

2019-07-01 16:44

老师不理解两个分录

郭老师 解答

2019-07-01 16:48

做借款的意思，

泽 追问

2019-07-01 17:05

具体分录摘要怎么写呢

泽 追问

2019-07-01 17:07

第一步老板转入款，借，银存，贷其他应收-老板。那借其他应收-贷银行存款是什么意思呢

郭老师 解答

2019-07-01 17:09

先转给你老板，老板借款
第二个老板还钱

泽 追问

2019-07-01 17:29

意思是客户转给老板钱，相当于老板借款了，借其他营收款老板贷银行存款，老板转入公户的时候，相当于还钱，借银存，贷其他应收款老板

泽 追问

2019-07-01 17:30

那这样的话是不是不合规了，少计收入了吧

郭老师 解答

2019-07-01 17:37

你收入借银存贷主营业务收入应交税费
要不一开始你的贷银存哪里来的

泽 追问

2019-07-01 17:47

弄晕了，那第一步怎么写摘要怎么写分录，第二步怎么写摘要怎么写分录呢

泽 追问

2019-07-01 17:48

上面说不算收入，这会又出来主营业务收入了，懵了

郭老师 解答

2019-07-01 17:50

我从你银行转给你老板开始做账的
确认xx收入借银存贷主营业务收入应交税费
借钱给老板借其他应收款贷银存
还钱借银存贷其他应收款

泽 追问

2019-07-01 17:53

就是说，客户转钱给老板私户这一步就开始确认收入了？

泽 追问

2019-07-01 17:54

后面为什么借钱给老板了

郭老师 解答

2019-07-01 17:55

你的收入直接没有到你公户？借其他应收款贷主营业务收入应交税费
借银存贷其他应收款，你出委托收款证明，要不三流不一致

泽 追问

2019-07-01 18:00

其他应收款-老板还是客户名称了，委托收款证明是客户委托老板的证明？

泽 追问

2019-07-01 18:02

客户付的款直接进老板个人账户，老板又转进公户

郭老师 解答

2019-07-01 18:02

老板
你单位出，你单位委托老板收这个钱

泽 追问

2019-07-01 18:02

具体步骤流程分录我是问这个问题呢

郭老师 解答

2019-07-01 18:04

确认xx收入借其他应收款-老板贷主营业务收入应交税费
老板讲个人账户的收入转公户借银存贷其他应收款-老板，

泽 追问

2019-07-01 18:08

那这个过程需要发票委托证明什么的么

泽 追问

2019-07-01 18:08

合规吗

郭老师 解答

2019-07-01 18:08

有了委托收款证明就合规，要不你的三流不一致

泽 追问

2019-07-01 18:11

三流是什么意思呢，委托证明怎么开具了，是客户那边开证明吗？还是怎么样呢

郭老师 解答

2019-07-01 18:14

物流，钱流，发票流
你们单位出的