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张艳老师

职称： 注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师

2019-07-01 11:02

按实际计算缴纳的附加税等金额，做计提分录。

刘琦6767 追问

2019-07-01 11:12

企业所得税税也一样吗？减免的不管了，按实际计提就可以了吗？

张艳老师 解答

2019-07-01 11:16

是的，直接按实际缴纳的数字计提就是了。

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相关问题讨论
直接补提这部分的税额处理。
2020-06-16 10:59:49
按实际计算缴纳的附加税等金额，做计提分录。
2019-07-01 11:02:33
增值税月末结转，借应交税费－－应交增值税（转出未交增值税），贷应交税费－－未交增值税 “税金及附加”帐户属于损益类帐户，用来核算小企业日常主要经营活动应负担的税金及附加，包括消费税、城市维护建设税、资源税、土地增值税和教育费附加等。 借：税金及附加 　　 贷： 　 应交税费——应交城建税 　　 应交税费——教育费附加 等
2019-07-11 16:56:25
你好 你上图就是计提年终奖的分录 。 你发放年终奖 做 借应付职工薪酬-年终奖35000 贷应交税费-应交个人所得税 银行存款 缴纳个税：借应交税费-应交个人所得税 贷银行存款 这样来做
2020-03-01 15:48:33
按照人员借其他应收款个人的名字。 贷应交税费应交个人所得税。 交个税的时候是 借应交税费应交个人所得税 贷银行存款， 收到个人钱的时候， 借库存现金或者银行存款 贷其他应收款。
2020-03-01 16:04:50
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