我不会计提，应该怎么做分录，写摘要那？我公司也没付钱给他们

宇 追问

2019-07-01 11:36

摘要怎么写那？

宇 追问

2019-07-01 11:39

借——工程施工，暂估价
贷——应付账款，暂估价可以吗？
不用体现暂估价的公司或明细把？

陈诗晗老师 解答

2019-07-01 12:03

直接在后面加一个明细科目 -暂估。以区分真实业务

宇 追问

2019-07-01 12:12

加上借——工程施工暂估价——人工费或是机械租赁费就行吗？应付账款还用加明细吗？

陈诗晗老师 解答

2019-07-01 13:46

工程施工-合同成本- 人工费（暂估）
应付账款-暂估

宇 追问

2019-07-01 15:40

收到发票后怎么做那？

陈诗晗老师 解答

2019-07-01 16:16

收到发票把之前的暂估分录冲红，然后按发票做正常的分录

宇 追问

2019-07-01 19:36

我5月份计提了34万的材料费，6月份收到了35万的发票，怎么做冲红分录那，老师详细讲解一下

陈诗晗老师 解答

2019-07-01 21:16

借：工程施工-合同成本-暂估   负数-34
贷：应付账款  -暂估  负数
借：工程施工-合同成本   35
贷：应付账款