送心意

李老师.

职称注册会计师,中级会计师,初级会计师

2019-06-30 22:00

借以前年度损益调整
贷应交税费应交所得税
借利润分配未分配利润
贷以前年度损益调整

小小 追问

2019-06-30 22:02

那如果调增后没有缴纳所得税呢?这是计提的做法吗?

李老师. 解答

2019-07-01 07:41

需要缴纳才做这笔分录

小小 追问

2019-07-01 21:51

这是计提的吗?交了158元那就借贷都是调整158金额?

李老师. 解答

2019-07-01 21:54

交钱
借应交税费应交所得税
贷银行存款

小小 追问

2019-07-01 21:58

借以前年度损益调整
贷应交税费应交所得税
借利润分配未分配利润
贷以前年度损益调整,我是说这个分录也是158金额?,我调增了招待费,如果还调减了成本?要做分录吗

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相关问题讨论
计提,借:以前年度损益调整 贷:应交税费-应交所得税 缴纳,借:应交税费-应交所得税 贷:银行存款
2019-05-16 11:19:17
根据实际发生的业务招待费的60%与收入的0.5%两者孰低来取数 超过的就调减
2018-07-02 17:27:57
你好,对,做补交所得税分录即可
2020-04-29 15:51:14
你好!你是说分录还是什么
2018-06-27 15:45:04
按发生额的60%,营业收入的千分之五,哪个小按照哪个来抵扣。
2022-04-01 16:31:29
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