法人私人卡收钱，分录顺序是这样做吗？还是说第一步可以省略

王雅－10492342 追问

2019-06-30 17:23

全部确认收入的话，1季度超过30万了，要做一部分预收款，要怎么处理啊？要分客户挂应收帐款

桂龙老师 解答

2019-06-30 17:25

借其他应收款～法人
贷预收账款～客户
下月再把预收确认收入

王雅－10492342 追问

2019-06-30 17:27

我们是小规模，不想设置预收账款，用应收帐款代替，怎么写

桂龙老师 解答

2019-06-30 17:30

同学你这些不对啊。预收属于负债，应收属于资产，科目类别都不一样。应收对应收入或者银行存款，逻辑上走不通

王雅－10492342 追问

2019-06-30 17:34

报表上应收帐款为负数，应该是预收账款吧？

桂龙老师 解答

2019-06-30 17:37

应收账款科目余额应在借方，很显然你这张表显示的问题是做分录的时候科目进错了。我不能妄加评论

王雅－10492342 追问

2019-06-30 17:38

这个是上一个会计做的表，经过总部财务总监审核过的，尴尬

桂龙老师 解答

2019-06-30 17:47

那你就不用管了，做好你的账就行了

王雅－10492342 追问

2019-06-30 17:53

我要把帐补起来啊

王雅－10492342 追问

2019-06-30 18:42

补凭证，之前那个会计就做了个资产负债表和利润表就把税报了

桂龙老师 解答

2019-06-30 21:52

如果你要补，你要把资产负债表里是负数的那几个科目理清楚，理清楚后再补账