老师，你好！我司是物流行业，每月都会收到很多进项成本发票，但是每月认证不了那么多，那么未抵扣的进项发票就会留到下月抵扣，那未抵扣的发票怎么做账呢？

點、 追问

2019-06-29 20:32

老师，那不含税成本金额不用做吗？

庄老师 解答

2019-06-29 20:57

你好，要做的，借原材料，应交税费－－（待认证进项税），贷银行存款，下月认证抵扣，借应次税费－－应交增值税（进项税额），贷应交税费－－（待认证进项税）

點、 追问

2019-06-29 20:59

老师，我司是物流行业哦，收到的都是成本票，所以要计入“主营业务成本”，但是成本每月都是系统结转的，这样子的话成本就比收入大了吧？

庄老师 解答

2019-06-29 22:34

你好，自动结转是把主营业务成本结转到本年利润

點、 追问

2019-06-29 22:35

那如果这样自动结转的话，成本不是增加了嘛，这样做是不是不正确了？

庄老师 解答

2019-06-30 09:23

你好，不会的，软件可以重新设定，

點、 追问

2019-06-30 10:52

老师，怎么设定呢？

庄老师 解答

2019-06-30 11:20

你好，每个软件有个自动结转凭证，在里面设置