1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

maize老师

职称： 初级会计师,中级会计师

2019-06-29 10:09

可以，要是你们当月发当月那就做一起

512941539 追问

2019-06-29 10:11

如果7月发6月的呢

maize老师 解答

2019-06-29 10:12

这个不管咋发反正都是需要先计提才可以

512941539 追问

2019-06-29 10:14

如果7月发6月的工资，我7月计提没影响吧

maize老师 解答

2019-06-29 10:15

6月工资原则是需要6月凭证上面计提，权责发生制，平时没事但是你这个跨年有问题啊

512941539 追问

2019-06-29 10:16

谢谢老师

maize老师 解答

2019-06-29 10:17

你要是6月没有计提，那你7月的时候67两个月工资一起计提哈

512941539 追问

2019-06-29 10:37

如果夸年，第二年1月发头年12月的工资，12月工资在本月已计提，这样有影响吗？

maize老师 解答

2019-06-29 10:41

12月工资需要12月计提，你1月计提，那只能做以前年度损益调整了

512941539 追问

2019-06-29 10:51

不是1月计提，是1月实际发放12月工资

maize老师 解答

2019-06-29 10:53

发工资分录正常做就可以，计提需要12月计提

上传图片  
相关问题讨论
你好，借 管理费用-工资 贷 应付职工薪酬-工资 （应发） 发放时 借 应付职工薪酬-工资（应发）贷 应交税费-应交个人所得税 银行存款
2019-11-12 15:58:16
可以，要是你们当月发当月那就做一起
2019-06-29 10:09:12
同学你好 包含个税计提的 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等）   贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金
2022-03-01 13:52:14
https://zhidao.baidu.com/question/919259167770142579.html 请参考上述链接，说得很完整
2020-04-06 14:45:56
1.计提工资 　　借：××费用（管理/销售等）  　　　贷：应付职工薪酬——工资  　　2 计提社保（企业部分） 　　借：××费用（管理/销售等）   　　　贷：应付职工薪酬——社保  　　3 次月发放工资时  　　借：应付职工薪酬——工资  　　　贷：其他应收款——社保(个人 部分)  　　　　　应交税费——应交个人所得税  　　　　　库存现金／银行存款或现金  　　4 上交杜保  　　借：应付职工薪酬——社保(企业部分)  其他应收款——社保(个人部分)  　　　贷：银行存款或现金  　　5 上交个人所得税  　　借：应交税费——应交个人所得税  　　　贷：银行存款或现金  工资表，银行回单，
2019-05-24 11:47:31
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    您正在与金牌答疑老师聊天
    当前服务器繁忙，请稍后重试！
    加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
    权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

    深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

    粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...