送心意

邹刚得老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-06-27 10:32

你好
按实际支付或应付的金额,借记“管理费用”等科目,贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额,借记“应交税费——应交增值税”科目,贷记“管理费用”等科目

小丝丝 追问

2019-06-27 10:35

税额按照多少个点记呢,总共付了480,但是金税公司只开了200元的发票

邹刚得老师 解答

2019-06-27 10:40

你好,这个是全额抵扣,对方应当按480开具发票,按480抵扣增值税应纳税额

小丝丝 追问

2019-06-27 10:42

好的,但是我是小规模 这样没问题吧?

邹刚得老师 解答

2019-06-27 10:52

你好,没有问题,小规模取得这个是可以全额抵扣的

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你好 按实际支付或应付的金额,借记“管理费用”等科目,贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额,借记“应交税费——应交增值税”科目,贷记“管理费用”等科目。
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