请问老师，当月没有进项税额，只有销项税385，前期待留抵的有25830元，到下月是不用缴税的，我要把销项税385从贷方结转到哪个科目里面？

living 追问

2019-06-26 17:29

那我明细账上会显示本月要交385的税，但是表上我是不需要缴纳的，因为上月有留抵，岂不是帐表不符了

宋生老师 解答

2019-06-26 17:49

你好！你前期留底的是计入什么科目

living 追问

2019-06-26 17:55

我刚接手，之前的凭证都没在公司，看不到

宋生老师 解答

2019-06-26 17:57

你好！要确认之前的分录，才能确定现在的了

living 追问

2019-06-26 18:12

前期计入到应交税费_增值税留抵税额

宋生老师 解答

2019-06-27 10:32

你好！那你这样，借应交税费未交增值税 贷应交税费_增值税留抵税额

living 追问

2019-06-27 10:35

还需要先把销项385从借方转到贷方的未交增值税吗？

宋生老师 解答

2019-06-27 10:35

你好！是的。是要转入的了。