报税，上传资负债表，和损益表，都是填本期数吗？损益表不填本年累计余额吗？资产负债表了。

欣喜的冥王星 追问

2015-09-21 15:26

利润表上年也要填写

欣喜的冥王星 追问

2015-09-21 15:30

可以打2015 年以前月份报的损益表，上年的复制过来就行了吗

欣喜的冥王星 追问

2015-09-21 15:35

不能复制的话，就根据2015 年以前月份报的损益表，上年的填制数，照抄就行了。

欣喜的冥王星 追问

2015-09-21 15:49

请问一般企业现金流量表，上期数是指？本月金额就是本月的

欣喜的冥王星 追问

2015-09-21 15:57

现金流量表，每个月都有，一年是总么相加起来的，就拿第一个月的经济业务编现金流量表，加第二个月的经济业务编的现金流量表各相关单元格数值相加数吗？就是本期数的余额吗？

欣喜的冥王星 追问

2015-09-21 15:59

就是据据期末资产负债表本期余额，和损益表本年累计数编制本月的现金流量表。

欣喜的冥王星 追问

2015-09-21 16:25

为什么现金量表补充资料是本期数，和本月数是一样的吗

欣喜的冥王星 追问

2015-09-21 16:37

每个月都要编制现金流量表了，上面有个本月数，同上期数，补充资料是本期数，不知本期数是填，比如今年9 月份填到今年打止到九月份的报表数据来分析。

欣喜的冥王星 追问

2015-09-21 16:46

补充资料看了到有上期数，本期数是填本月的吗？比如二月份出报表，上期数，了，也是填上年二月份的已经编制好的现金流量表。（即上年的本期数，是上年二月份出的现金流量表）

欣喜的冥王星 追问

2015-09-21 21:33

分配股利所支付的现金
分配利润所支付的现金
利息支出（不包括应收票据贴现利息支出）
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
计提坏账准备的比率
计提的坏账准备
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
固定资产报废损失
收到投资分红或利润
处置固定资产收回的现金净额
处置无形资产收回的现金净额
处置其他长期资产收回的现金净额
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额合计
收到的其他与投资活动有关的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
像这些，支付工资，所得税，如果是按年出现金流量表，就填当年的吗？，按月就是当月的

欣喜的冥王星 追问

2015-09-21 21:45

请问管理费用中列支的税金是指印花税，在其他业务支出中列支的税金是指什么

欣喜的冥王星 追问

2015-09-21 22:31

请问年底都是12月份是要结转本年利润吗？就是根据这个公式资产负债表中期末未分配利润(期初数资产负债表中未分配利润）0万 损益表中本年累计的净利润10万（已减去所得税了） 以前年损益调整影响

欣喜的冥王星 追问

2015-09-21 23:01

那这里不是12月份结转本年利润吗4、第一年结转本年利润：资产负债表中期末未分配利润(期初数资产负债表中未分配利润）0万 损益表中本年累计的净利润10万（已减去所得税了） 以前年损益调整影响（减当年所得税汇算清缴补缴所得税0.5万）=19.5（期初是上年）
第二年度结转本年利润：等于损益表中本年累计的净利润10万（已减去所得税了） 以前年损益调整影响（因为年初的未分配利润已经是在利润分配-未分配利润），第三年，第N年都是根据第二年结转。

欣喜的冥王星 追问

2015-09-21 23:17

你是说这个公式减以前年度损益调是在算资产负债表期末未分配利润填写是吗
12月份结转是损益表本年累计金额的净利润吗

欣喜的冥王星 追问

2015-09-22 11:47

请问何为以前损益调整 ，是不是上年度的记错了，如果没有，以前年度损益调整为0吗？
等于损益表中本年累计的净利润10万（已减去所得税了）加加 以前年损益调整影响（因为年初的未分配利润已经是在利润分配-未分配利润）
是加以前年度损益调整还是减

欣喜的冥王星 追问

2015-09-22 11:58

是指以前年度，做错了， 不包含本年度吗？影响损益科目，通过以前年度损益调整来核算，第二就是汇算清缴所得税的调整，也是通过以前年度损益调整

欣喜的冥王星 追问

2015-09-22 13:47

请问现金流量表，待摊费用摊销怎么填

欣喜的冥王星 追问

2015-09-22 15:28

2、6月份缴了7-12月份的房租12000元，那么6月份就做  （待摊 费用是指1年内含1年）
借：待摊费用-房租  12000
 贷：现金/银行存款，
然后在7-12月中每月摊销2000元，
借：管理费用-房租2000  
 贷：待摊费用-房租2000

欣喜的冥王星 追问

2015-09-22 18:31

请问待摊费用，长期待摊费用，有没额度限制，，不超过5000一次性计入折旧，借：固定资产4900贷记银行存款4900；借：管理费用4900 贷：累计折旧4900，不要考虑净残值吗

邹老师 解答

2015-09-21 08:34

资产负债表是时点报表 
损益表是时期报表

邹老师 解答

2015-09-21 15:05

都是根据自己的财务报表来填的 
资产负债表有期初数，期末数两栏 
利润表有本月金额和本年累计金额两栏

邹老师 解答

2015-09-21 15:29

一般企业准则有上年金额的需要填写上年金额

邹老师 解答

2015-09-21 15:33

能复制是最好，不能复制就只能录入了

邹老师 解答

2015-09-21 15:36

恩

邹老师 解答

2015-09-21 15:50

上一年的

邹老师 解答

2015-09-21 16:02

现金流量表是根据资产负债表、利润表，科目余额表等分析填列的

邹老师 解答

2015-09-21 16:26

你首先要分清楚两个概念，一个是时点数，一个是时期数 
看你编制的现金流量表的所属期间来判断本期数是不是本月数

邹老师 解答

2015-09-21 16:40

补充资料只有本期数，没有上期数吗

邹老师 解答

2015-09-21 16:57

是的

邹老师 解答

2015-09-21 21:39

是的

邹老师 解答

2015-09-21 22:16

其他业务支出里面不允许列支税金

邹老师 解答

2015-09-21 22:48

在12月份结转本年利润
金额等于 利润表中的 净利润本年累计金额

邹老师 解答

2015-09-21 23:04

这个是在计算期末未分配利润用的
结转的金额 为净利润本年累计金额

邹老师 解答

2015-09-22 08:38

是的

邹老师 解答

2015-09-22 11:52

做错了，如果影响损益科目，通过以前年度损益调整来核算
还有个就是汇算清缴所得税的调整，也是通过以前年度损益调整

邹老师 解答

2015-09-22 12:23

不包含本年度
特例，固定资产盘盈通过以前年度损益调整核算

邹老师 解答

2015-09-22 14:40

看摊销计入了什么科目

邹老师 解答

2015-09-22 15:31

就是这样的，有什么疑问吗

邹老师 解答

2015-09-22 21:53

净残值是企业自己根据情况估计的，这个税法对这方面没有强制规定，可以是0或者3%或者5%等等