老师好，问下本月提供劳务已开发票，确认收入，但是作为成本的款项还没付，要怎么处理

心海星愿 追问

2019-06-26 12:44

我们是文化传媒公司，先计入劳务成本吗，再归集主营业务成本，还是直接计入主营业务成本

李老师. 解答

2019-06-26 13:21

这个可以根据实际需要自行决定，都可以

心海星愿 追问

2019-06-26 14:40

那如果收入发票开给了对方，作为成本的款项没付，也没有发票，怎么入账啊

李老师. 解答

2019-06-26 21:42

等来了发票入账吧

心海星愿 追问

2019-06-26 21:55

来了发票跨月了，确认了收入，但是还没结转成本啊，收入成本不配比啦

李老师. 解答

2019-06-26 22:20

如果有合同之类的，暂时依据其记费用，下月来了发票再附后面

心海星愿 追问

2019-06-27 08:01

一些演出费，化妆费都没有合同，主营业务成本不好确认

李老师. 解答

2019-06-27 08:22

那就只能等有确定的金额再记账

心海星愿 追问

2019-06-27 10:04

那可以这个月确认收入，下月确认成本吗

李老师. 解答

2019-06-27 11:16

记入成本总要有点依据，没有也就没法记入了