我想咨询下去年的租金和工资都是借来的，借的跟支出的数字一样，在资产负债表中怎么体现呢

雪梅映柔 追问

2019-06-26 10:48

资产这边怎么填写呢

雪梅映柔 追问

2019-06-26 10:49

借来的刚好都付出去了，货币资金这块没变呢

雪梅映柔 追问

2019-06-26 10:55

老师在吗

meizi老师 解答

2019-06-26 11:05

你好  如果是先给你钱的话   做借银行存款 或者库存现金 贷其他应付款-个人 后面支付出去 借管理费用-租赁费 贷银行存款或者库存现金  借管理费用工资 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬贷银行存款或者库存现金

雪梅映柔 追问

2019-06-26 11:08

您好老师！我这边目前没有财务软件，我用手工做的表，现在有点懵了。我把借来的写在其他应付款里面，但是，资产这方不知道怎么提现，报表不平呀？

meizi老师 解答

2019-06-26 11:11

你好 你收到了借款就做借银行存款贷其他应付款 如果是直接发放工资和费用支付的时候 个人直接付款的 你就挂费用挂其他应付款 不走你货币资金体现的 你都没收到钱 是吧

雪梅映柔 追问

2019-06-26 11:40

我收到的跟付出去的是一样的数字。是不是我的货币资金不变，直接在其他应付款里写正数，未分配利润里写负数就可以了呀？

meizi老师 解答

2019-06-26 11:44

你好 是的啊 你收到了钱马上付出去了你账上货币资金是0

雪梅映柔 追问

2019-06-26 11:46

之前货币资金有余额，我还有一些管理费用，都有做，只是这笔借来的马上又付出去的我不知道怎么填写呢

meizi老师 解答

2019-06-26 11:48

你好  上面给你分录了 具体直接付的 不走货币资金  入你公司库存现金或者银行存款的才走货币资金 你好好理解下