小规模公司第一季度开业，以为不用开专票，把金税盘的费用直接做进管理费用了，第二季度客户要求一定要开专票，那我现在想要想要抵扣增值税，第一季度的财务报表可以修改吗？要怎么改？

夏末微凉 追问

2019-06-26 09:12

第一季度增值税报表没做留抵税额

郭老师 解答

2019-06-26 09:14

金税盘的不能留抵的
什么时间抵扣什么时间做抵扣分录

夏末微凉 追问

2019-06-26 09:25

意思是第二季度抵扣时直接把金税盘的金额480填列在第16行本期应纳税额减征额？

郭老师 解答

2019-06-26 09:38

减免表也需要填写的