请问办公室网络费和宿舍水电费计入哪个科目

盛夏光年 追问

2019-06-25 16:48

请问老师，这次的水电预支转了452元，票实际水电451.92元，交费时实际收我们450，怎么做账呢

邹老师 解答

2019-06-25 16:53

你好，怎么这三者的金额都不相同？

盛夏光年 追问

2019-06-25 17:04

可能是之前水电户里有点几块钱，所以零头可能从里面扣了，实收450，因为这次是首次从公账出，之前水电户到底余额多少我们也不清楚，这可怎么办

盛夏光年 追问

2019-06-25 17:07

查到了。上次余额20.6，本次交了之后余额18.65元

邹老师 解答

2019-06-25 17:14

你好，只需要根据发票金额做这个分录
借；管理费用等科目，贷；预付账款

盛夏光年 追问

2019-06-25 17:26

这样我的预付款就凭空负数1.95了老师，之前水电户的余额是没有入账的，现在这个余额有18.65，咋整哟

邹老师 解答

2019-06-25 17:27

你好，预付，借预付账款，贷银行存款
取得发票，借；管理费用等科目，贷；预付账款
如果 预付账款是负数，那说明还有款项没支付