送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-06-24 08:53

你好,之前总的货款金额 是多少?

杨杨 追问

2019-06-24 08:53

52000收了51000

邹老师 解答

2019-06-24 08:54

你好,是属于鼓励对方提前还款给给予的现金折扣吗?

杨杨 追问

2019-06-24 08:55

公司没有实行这个政策,可以按这个做不

杨杨 追问

2019-06-24 08:56

做现金折扣的话,记在哪个科目,汇算清缴还要调增不

邹老师 解答

2019-06-24 09:00

你好,没有实行这个政策,说明就是坏账,实际发生坏账需要去税局备案才可以扣除的 
如果计入现金折扣,是通过财务费用核算,汇算清缴不需要调增

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您好,是需要的,借以前年度损益调整或利润分配--未分配利润贷应交税费--应交所得税,借应交税费--应交所得税贷银行存款,假如用以前年度损益调整的话,还需要结转,借利润分配--未分配利润贷以前年度损益调整
2020-05-31 20:17:28
你好,增值税是没有汇算清缴的。
2019-07-25 09:47:52
你好,是的
2017-05-24 11:54:07
你好,账务的话,每月根据原始单据,以及银行回单入账,确保每一笔都入账;汇算清缴到5月底,有一套表格,你可以先看看前任会计留下的资料,那一套熟悉一遍,基本没什么问题
2020-03-29 10:22:21
少缴不用处理,多缴借以前年度损益调整 贷应交税费 借应交税费 贷银行存款 借未分配利润贷以前年度损益调整
2017-02-27 14:59:27
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