文化税因为是差额征税如果当月只有收入成本进项票没到可不可以先把即将发生的成本估算一下然后收入减掉成本再交税

仲胜男 追问

2019-06-23 15:19

必须当月取得才能减掉啊那如果只有收入后面几个月才能有票呢这样我收入票先开成本票下个月到这样岂不是没办法抵扣了因为文化税上个月已经交了啊

佟老师 解答

2019-06-23 15:23

那就是会往后错抵扣下月的收入

仲胜男 追问

2019-06-23 15:23

那之前那个月就全额交税啊

佟老师 解答

2019-06-23 15:25

是的，会产生这样的结果的

仲胜男 追问

2019-06-23 15:29

还想问下老板给中间人的回扣可以直接作为老板的借款吗然后再拿成本费用票过来冲

仲胜男 追问

2019-06-23 15:30

最好是哪种类型的票比较好呢

佟老师 解答

2019-06-23 15:43

你好，可以先挂老板借款，然后在找相应发票冲减借款，要真实发生，不能找票

仲胜男 追问

2019-06-23 15:46

啊真实发生老板不得报销吗

仲胜男 追问

2019-06-23 15:46

如果不是真实发生的那最好找什么发票呢

佟老师 解答

2019-06-23 15:48

找票这个真不能给您出主意，这个风险太大。

仲胜男 追问

2019-06-23 15:50

那要是拿老板的个体开票呢开个设计费然后再把钱打到个体基本户取出来给他，这样是不是就没有风险了，合同后补一下行吗

仲胜男 追问

2019-06-23 15:51

个体月开票不超过3万就可以了吧，税务对个体是不是基本不查

佟老师 解答

2019-06-23 15:55

这个流程是没问题，但也要结合你的业务，是不是真实能和这个个体发生关系，要存在合理的商业实质

仲胜男 追问

2019-06-23 15:57

只要合同发票对上开设计服务这个应该也很难查吧

佟老师 解答

2019-06-23 16:00

这个也不好说，不是说您有合同金额就可以的，你两个公司都是同一个法人吗

仲胜男 追问

2019-06-23 16:01

不是同一个法人个体是他弟弟的

仲胜男 追问

2019-06-23 16:02

我们公司之前都是这么做的

仲胜男 追问

2019-06-23 16:02

这样风险大吗因为之前会计不是我，我看到之前他们有这么做不过每个月都没超过3万

佟老师 解答

2019-06-23 16:32

这个风险现在不能特别准确的估计，因为不知道个体公司的业务整体是否合规，如果因为其他原因引发查账，这个业务也可能会被查真实性，现在也只能这样说

仲胜男 追问

2019-06-23 16:36

哦哦好的

仲胜男 追问

2019-06-23 18:52

老师想问下如果我们公司相应的收入人家不要票成本也没有收到票这样情况是不是最好不入公账

仲胜男 追问

2019-06-23 18:52

我们是服务行业

佟老师 解答

2019-06-23 18:57

是的，这样就没有必要记入公帐了，直接私帐处理了

仲胜男 追问

2019-06-23 18:58

还有就是如果收入有票成本没收到票又该怎么解决呢

仲胜男 追问

2019-06-23 18:58

收入人家要票成本没给我们票怎么办呢

佟老师 解答

2019-06-23 19:11

这个销售商品还是提供服务