老师,第一季度的企业所得税已交,四月份也补交了2018年度的企业所得税,那第三季度企业所得税怎么计算?是看4.5.6三个月的盈利来计算所得税么?
夏了南城暖了北港
于2019-06-21 15:40 发布 940次浏览
- 送心意
邹老师
职称: 注册税务师+中级会计师
2019-06-21 15:42
你好
季度应纳税额=利润总额本年累计*适用税率-以前季度预缴税额
汇算清缴补交的所得税不影响今年所得税计算的
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你好
季度应纳税额=利润总额本年累计*适用税率-以前季度预缴税额
汇算清缴补交的所得税不影响今年所得税计算的
2019-06-21 15:42:06

你好,计提,扣缴是这样做分录
2019-03-11 16:50:56

借 所得税费用
贷 应交费税 企业所得税
借 应交税费 企业所得税
贷 银行存款
分录是一样的。写摘要写清楚就好了
2019-01-06 15:52:15

您好,是的。一季度企业所得税亏损,不交企业所得税,二季度盈利了,交企业所得税
2020-04-23 08:57:18

您好,可以在填写第四季度收入时把营业外收入增加
2019-01-14 15:29:52
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