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送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2019-06-21 10:34

你好，是小规模，还是一般纳税人补交增值税？

一米阳光🌱 追问

2019-06-21 10:35

一般纳税人

邹老师 解答

2019-06-21 10:35

你好，做这个分录，借；应交税费-未交增值税 ， 贷；银行存款

一米阳光🌱 追问

2019-06-21 10:39

今年补交了

一米阳光🌱 追问

2019-06-21 10:40

怎么做分录呢，是税局查帐的要补交的税款

邹老师 解答

2019-06-21 10:42

你好，是之前收入少确认导致补交吗？

一米阳光🌱 追问

2019-06-21 10:44

是的老师

一米阳光🌱 追问

2019-06-21 10:45

我今年银行是平的，用什么科目过下呢

邹老师 解答

2019-06-21 10:47

你好
借；库存现金等科目，贷；以前年度损益调整，应交税费-应交增值税（销项税额）
借；应交税费-应交增值税（销项税额），贷；应交税费-未交增值税
借；应交税费-未交增值税 ， 贷；银行存款

一米阳光🌱 追问

2019-06-21 10:56

我现在是应交增值税钱在借方，我怎么分录做平呢

一米阳光🌱 追问

2019-06-21 10:57

这个应交税金增值税是去年的补交的，我要把增值税做平，不知道分录怎么做

邹老师 解答

2019-06-21 11:01

你好，这样做分录
借；库存现金等科目，贷；以前年度损益调整，应交税费-应交增值税（销项税额）
借；应交税费-应交增值税（销项税额），贷；应交税费-未交增值税

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同学你好，增值税结转分录 借：应交税费—应交增值税—销项税 贷：应交税费—应交增值税—进项税 应交税费—应交增值税—转出未交增值税 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷：应交税费—未交增值税 交税时 借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款
2019-02-18 13:50:27
你好，借：应交税费-应交增值税-未交增值税50 贷：银行存款50 下月根据实际缴纳的看能不能抵扣这个50
2022-03-30 11:08:18
借：应交税费—应交增值税—销项税 112195.87 贷：应交税费—应交增值税—进项税 105380.74 应交税费—应交增值税—转出未交增值税6815.13 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税6815.13 贷：应交税费—未交增值税6815.13
2020-06-05 16:03:12
您好，分录，借：应交税费-应交增值税-已交税金，贷：现金或者银行存款。
2019-11-14 10:23:15
借营业外支出 贷银行存款
2019-07-12 17:38:00
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