老师 情况是这样的，我接了一家之前账由代账公司做的公司的账，代账做的与企业银行流水完全不一致，交接也没交清楚，这边企业老板同意这项不清楚的交接，现在我问到代账会计些问题，他说申报期忙，事过一年多我做一百多家，那里记到这么多？我咋办？老师

渡口 追问

2019-06-21 09:55

谢谢老师 再请教一下后续怎么办？

徐阿富老师 解答

2019-06-21 09:58

你好，后续如果发现之前账务有差额的从这里调整就好，余额先保留一段时间

渡口 追问

2019-06-21 10:00

老师 余额保留一段时间之后，不再做什么处理了吗？

徐阿富老师 解答

2019-06-21 10:04

你好，以后觉得不用调整了，转入营业外收入或支出

渡口 追问

2019-06-21 10:07

老师 都是大额的呢，十多万一笔的，有些是走账，企业老师我真无法了，他朋友要从他公司走账，他就让走了，收这走账：银行交易摘要：收到肥料款，出到他朋友私人账时，付劳务费，走进时成了他的收入，没纳税，走出时劳务费没发票，风险全自己揽上了，现在还连累我不知道怎么调

渡口 追问

2019-06-21 10:09

老师 请教一下调成营业处收支，要附件吗？

徐阿富老师 解答

2019-06-21 10:12

你好，可以写个文字说明，把这个过程说清楚

渡口 追问

2019-06-21 10:20

老师 调账时，把不清楚的调入应收应付，多少才转到营业外收支？这说明一般怎么写？

徐阿富老师 解答

2019-06-21 10:22

你好，不管多少，余下来的都转了，什么时间移交时有多少差额，不能核对，现在经过调整，还剩多少余额已无法确认，所以转账。，就这样写

渡口 追问

2019-06-21 10:26

好的谢谢老师，营业外收入要交所得税，营业外支出没有凭证能在税前扣除吗？老师

徐阿富老师 解答

2019-06-21 10:30

你好，要交所得税的，这个是正常损失可以税前扣除的