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送心意

耿老师

职称： 中级会计师

2019-06-19 20:57

你好！如果退的是以前年度的
收到退税款
借:：银行存款
贷：应交税费--应交所得税。
结转
借：应交税金--应交所得税 
贷：以前年度损益调整同时
借：以前年度损益调整
贷：利润分配--未分配利润

HM 追问

2019-06-19 20:59

跟我做的分录就是一样就是前后掉个头？

耿老师 解答

2019-06-19 21:06

你好！这是正规的顺序

HM 追问

2019-06-19 21:09

但报表最终数据不对，您帮看下报表

HM 追问

2019-06-19 21:47

老师？

HM 追问

2019-06-19 21:48

我这报表还没报呢！等您求教！

耿老师 解答

2019-06-19 22:31

你好！你是说报表勾稽关系不对吗？

HM 追问

2019-06-19 22:33

对，我把资产负债表的期初数的未分配利润更改了数据，不知道资产类的货币资金怎么调整？

HM 追问

2019-06-19 22:37

期初未分配利润改为：-269055.35，期初的货币资金是多少？

耿老师 解答

2019-06-19 22:44

你好！不更改货币资金，之修改应交税费和未分配利润

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你好，1.收到退税款 借::银行存款 贷:应交税费--应交所得税. 2.结转 借:应交税费--应交所得税 贷:以前年度损益调整 同时 借:以前年度损益调整 贷:利润分配--未分配利润
2021-08-18 10:39:48
借：应交税费贷：税金及附加；借：银行存款贷：应交税费
2018-08-07 09:52:30
你好 借：银行存款，贷：应交税费—企业所得税 借：应交税费—企业所得税，贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整，贷：利润分配—未分配利润
2021-07-08 17:52:58
　借：银行存款 贷：应交税费－应交企业所得税 借：应交税费－应交企业所得税贷：以前年度损益调整 同时调整未分配利润 　　借：以前年度损益调整 　　贷：利润分配－未分配利润。
2021-06-02 08:48:25
你好，借；银行存款，贷；应交税费——企业所得税 借；应交税费——企业所得税 ，贷；以前年度损益调整 借；；以前年度损益调整 ，贷；利润分配——未分配利润
2019-06-05 15:27:43
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