A公司和甲方签了550万的设备服务合同，把其中的工程分包给了我们 ，合同金额是840158，现在我收到了336063的首付款，开出了等额的9个点的工程款发票。 然后我们又和B公司签订了600000的合同做这个工程，我付了20万的首付款，他给了我38万的发票。 现在我需要去税务局做增值税的预缴税，我是按照336063报税，还是按照差额报税，如果差额，336063-380000，是负数，会不会对公司有影响 可不可以部分差额预缴税，做不做差额，我到底能省多少税。

Justin 追问

2019-06-19 16:31

扣除多少，预缴合适？

小黎老师 解答

2019-06-19 16:34

您好，扣除分包款的时候是根据发票金额来扣除的

Justin 追问

2019-06-19 16:55

是扣除现在38万的分包款吗？我现在的销项只有33万多

小黎老师 解答

2019-06-19 16:57

您好，是的 我看到了，当期一是税务局让抵，当期不需要预缴，第二种是不让抵，全额预缴。要看下当地税务局怎么处理

Justin 追问

2019-06-19 17:42

可以部分抵扣吗？比如说我拿着30万的发票，去抵我们33万的销项

小黎老师 解答

2019-06-19 17:45

您好，部分抵扣没碰到过，要咨询当地税务局是否给你这样操作

Justin 追问

2019-06-19 17:56

这个是不是要有个对应比例的，我不拿全部的税票可以吗？

小黎老师 解答

2019-06-19 17:57

您好，开的不是一张 那就可以的呢