请问期初余额实收资本科目多录入了怎么调整，比如期初余额实收资本是50000元，把期初余额录成了60000元？怎么做分录

繁荣的早晨 追问

2019-06-19 15:23

但是重新建账套很大工作量很麻烦，因为公司是从中间开始建账，老板只是说一共投了多少资金，到后面做银行账的时候看到有投资款才知道50000已经包括后面的投资款，能不能调整分录？

邹老师 解答

2019-06-19 15:24

你好，这个是无法通过调整分录调整期初数，因为调整分录影响的是期末数，不影响期初数的
所以我之前回复给你就是 重新建账录入正确的期初数

繁荣的早晨 追问

2019-06-19 15:31

内账要求不会那么严格吧

邹老师 解答

2019-06-19 15:31

你好，如果不需要调整期初数，就这样做分录
借；实收资本  10000，贷；相关科目

繁荣的早晨 追问

2019-06-19 15:45

谢谢，借记实收资本10000  贷记什么科目啊？

邹老师 解答

2019-06-19 15:46

你好，需要知道之前对应多录入的金额的另外一个科目是什么，才知道这里的贷方相关科目是什么科目的

繁荣的早晨 追问

2019-06-19 15:49

老师，之前没有做过账，现在建的账套，是建账套的时候直接填入实收资本期初余额

邹老师 解答

2019-06-19 15:50

你好，那你实收资本录入多了，那得知道还有那个科目录入多了，才可以做调整分录的
如果没有其他科目多录入，只有实收资本多录入，那期初数是不会平衡的

繁荣的早晨 追问

2019-06-19 15:53

可能是未分配利润，建账的时候为了填期初余额，两边平衡，把要填入的都填完之后，差额就填在在未分配利润那里

邹老师 解答

2019-06-19 15:54

你好，那调整分录贷方就是利润分配——未分配利润了

繁荣的早晨 追问

2019-06-19 15:56

好的，谢谢老师，辛苦了！

邹老师 解答

2019-06-19 16:00

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢