老师，深圳进出口贸易型企业，一般纳税人，还没发行税盘。 问题：1.申报增值税时的发票采集步骤是需要使用税盘认证发票才能操作的是吗？ 2.四五月收到的进项发票还没认证和采集，是否会罚款？后期拿到税盘以后可以补操作吗？ 3.没有开具出口发票，但是货物已出口，也已经收到国外客户的货款，是否能确定收入？

夏日＃天 追问

2019-06-19 09:34

好的，老师。还有就是，发票采集这一步骤操作需要税盘吗？不知道为什么我不能编辑附表一和附表二，是不是因为我没做发票采集？

凡凡老师 解答

2019-06-19 09:40

你好，进行电子税务的操作应该都是需要税控盘的哟。还是等你们的税控盘下来了以后，再进行操作哟。

夏日＃天 追问

2019-06-19 09:42

那我们做账还做出口确认收入吗？因为附表一不能编辑，在18行对应的未开具发票收入那里也不能填写收入，只能零申报现在。老师我应该怎么操作合适？

凡凡老师 解答

2019-06-19 09:52

你好，你认证了一般纳税人，税务局肯定就会办理税控盘给您的。一般纳税人企业，每月都要先报税盘抄报税之后，才能填申报表申报缴纳税款。所以你最好先跟税务或专管员联系下，看你们的税控盘什么时候能到，才能报税哟。

夏日＃天 追问

2019-06-19 10:08

但是也不能逾期申报啊…等税盘发行了都过了增值税申报期了…

凡凡老师 解答

2019-06-19 10:09

你好，你这种情况最好和专管员联系，看具体怎么处理。