老师 您好 我们公司是一个有限合伙企业的股东 那个有限合伙企业有2个股东 本月另一个股东退股当时签的协议是没有找到新的合伙人之前我们公司等价把退股的份额买回来 就是说现在我们公司是百分百的占比只不过工商还没变更 现在有新的股东要进来 我们当时购买的价格是2124777元 现在在转卖给新股东361万 但是这个新股东要把钱先转到我们账上 然后我们在转给合伙企业 这个转账的流程对吗？那我们这边怎么做账跟缴税呢？

小懒姐_🙈 追问

2019-06-19 08:41

现在是新股东把款打到了我们公司账户上 然后我们公司账户在把这个钱打到有限合伙公司的账户上 相当于我们把45%转给新股东 是溢价转让 这个中间要交什么税啊

暖暖老师 解答

2019-06-19 08:42

溢价部分老股东缴纳20%的个人所得税

小懒姐_🙈 追问

2019-06-19 08:43

我们是有限责任公司性质的

暖暖老师 解答

2019-06-19 08:49

也是需要缴纳20%的税款的

小懒姐_🙈 追问

2019-06-19 08:50

是缴纳企业所得税吗？什么时候缴纳呢？

暖暖老师 解答

2019-06-19 08:51

去股权变更时，这个是在税务局缴纳的

小懒姐_🙈 追问

2019-06-19 08:52

现场缴纳？不是在税局里申请的吗？

暖暖老师 解答

2019-06-19 08:55

你去办理备案时现场缴纳

小懒姐_🙈 追问

2019-06-19 08:57

可是为什么之前有个老师说年底的时候跟企业所得税一起缴纳呢？

暖暖老师 解答

2019-06-19 08:59

我们这里是去税务局变更时一起缴纳

小懒姐_🙈 追问

2019-06-19 12:57

那我们买入跟卖出时怎么做账呢？

暖暖老师 解答

2019-06-19 13:05

做实收资本啊，实收资本

小懒姐_🙈 追问

2019-06-19 23:12

他们对我们只是做个短期的投资

暖暖老师 解答

2019-06-20 00:09

短期做其他应付款