借：现金 1000 贷：收入－代收费 1000，发生支出代收费500要怎么做？

舒心的巨人 追问

2015-09-17 10:24

发生支出500元代收费是不是要像这样，借：现金 －500  贷：收入－代收费 －500

舒心的巨人 追问

2015-09-17 10:25

或者是借：收入－代收费 500  贷：现金 500

舒心的巨人 追问

2015-09-17 10:27

我们是民办幼儿园，每个学期会有一些代收费，我做的会计分录是，借：现金 1000 贷：事业收入－代收费  1000，代收费包括被子，保险之类的，其中要是支付被子费500，是不是要充代收费。

舒心的巨人 追问

2015-09-17 10:27

我们是民办幼儿园，每个学期会有一些代收费，我做的会计分录是，借：现金 1000 贷：事业收入－代收费  1000，代收费包括被子，保险之类的，其中要是支付被子费500，是不是要充代收费。

舒心的巨人 追问

2015-09-17 10:27

我们是民办幼儿园，每个学期会有一些代收费，我做的会计分录是，借：现金 1000 贷：事业收入－代收费  1000，代收费包括被子，保险之类的，其中要是支付被子费500，是不是要充代收费。

舒心的巨人 追问

2015-09-17 10:28

冲代收费是不是就要像我上面做的那两个分录，一个是反过来冲，一个是用红字冲？

舒心的巨人 追问

2015-09-17 10:31

我不可以直接冲代收费？

舒心的巨人 追问

2015-09-17 10:34

为什么呀

舒心的巨人 追问

2015-09-17 10:45

好的，我知道了，一定要入在成本里面是吧。

舒心的巨人 追问

2015-09-17 10:46

有Q没。这里太难说话了，能加你Q吗，老师？

舒心的巨人 追问

2015-09-17 10:48

我是这样想的，既然是代收么，只是过一下，我就想要是发生代收支出就直接把代收冲完掉。

舒心的巨人 追问

2015-09-17 10:53

为什么还有500的其他收入

舒心的巨人 追问

2015-09-17 10:59

我也知道像代收费应该是借：现金   贷：其他应付款  这样做比较好，但是我们前面已经像这样做了，借：现金 贷：事业收入－－代收费……而且这个中间有差价、

舒心的巨人 追问

2015-09-17 11:29

是的，我们是用的是民间非盈利组织会计制度

舒心的巨人 追问

2015-09-17 11:29

收入-其他收入    这个是什么意思？

舒心的巨人 追问

2015-09-17 11:40

哦，知道了，老师留个Q吧。这个好难问呀。

邹老师 解答

2015-09-17 10:20

如果是代收费，我觉得应该是这样做账 
借：库存现金 1000 贷：其他应付款 500 其他业务收入 500

邹老师 解答

2015-09-17 10:26

你把你整个业务描述一下

邹老师 解答

2015-09-17 10:29

被子费用 借：业务活动成本  500 贷：库存现金 500

邹老师 解答

2015-09-17 10:32

不行

邹老师 解答

2015-09-17 10:40

那你不是收入少了，这没有为什么，这是规定 
假如你一年收入100万，支出也是100万，你不能说你今年的收入就是0啊，还是100万才对

邹老师 解答

2015-09-17 10:40

那你不是收入少了，这没有为什么，这是规定 
假如你一年收入100万，支出也是100万，你不能说你今年的收入就是0啊，还是100万才对

邹老师 解答

2015-09-17 10:40

那你不是收入少了，这没有为什么，这是规定 
假如你一年收入100万，支出也是100万，你不能说你今年的收入就是0啊，还是100万才对

邹老师 解答

2015-09-17 10:46

是的，成本是不能同收入对冲的

邹老师 解答

2015-09-17 10:50

如果确实是代收  就是这个分录  借：库存现金 1000 贷：其他应付款 500 其他业务收入 500 
把500块付掉就是  借：其他应付款 500 贷：库存现金 500

邹老师 解答

2015-09-17 10:50

如果确实是代收  就是这个分录  借：库存现金 1000 贷：其他应付款 500 其他业务收入 500 
把500块付掉就是  借：其他应付款 500 贷：库存现金 500

邹老师 解答

2015-09-17 10:50

如果确实是代收  就是这个分录  借：库存现金 1000 贷：其他应付款 500 其他业务收入 500 
把500块付掉就是  借：其他应付款 500 贷：库存现金 500

邹老师 解答

2015-09-17 11:19

哦，你们执行民间非盈利组织用 收入-其他收入

邹老师 解答

2015-09-17 11:33

收入下面的一个明细分类

邹老师 解答

2015-09-17 11:43

1076199025