客户刷pos机10530元，我们银行实际到账10000，530手续费是客户承担的，银行直接扣掉了。正常来说，我们做账可以借:银行存款1万，贷:应收账款1万，但是pos机小票金额是10530,也要作为凭证附件，就跟凭证金额对不上，那我们应该怎么做账务处理？

青春侠 追问

2019-06-18 09:13

其他应收款？为什么要挂这个科目

郭老师 解答

2019-06-18 09:14

如果你单位负担就是财务费用，对方负担记往来

郭老师 解答

2019-06-18 09:14

就跟你销售货物垫付运费一样

青春侠 追问

2019-06-18 09:19

但是530实际没到我们账上哟，但是530实际没到我们账上哟

郭老师 解答

2019-06-18 09:25

借其他货币资金贷其他应收款
你做这个

青春侠 追问

2019-06-18 09:36

不明白为什么要涉及其他货币资金科目咧

郭老师 解答

2019-06-18 09:37

pos机没到账的记其他货币资金

青春侠 追问

2019-06-18 09:41

但是后面也不会到账了喔，银行直接扣掉了嘛，那其他货币资金要一直挂在那里？

郭老师 解答

2019-06-18 09:44

收到你不做账吗？借其他货币资金贷主营业务收入应交税费
然后做我写的第一个不就平了吗