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小黎老师

职称： 中级会计师

2019-06-17 17:27

1.增值税专用发票当月开错，且未进行勾选认证，可以直接作废，谁开票谁作废的原则，或者管理员权限登录开票软件进行作废。

点击发票管理-发票作废-选中需要作废的发票号码-点击作废按钮。


2.跨月的发票开错，先开具红字信息表，上传后，再开具红字负数票

发票管理-红字发票信息表

(1)红字增值税专用发票信息表填开-红字增值税专用发票信息表填开-信息填写无误后打印，具体方法如下：


提示：如果您的商品编码中未添加需要开具的商品名称，需要先添加商品编码再填开信息表

1.点击红字增值税专用发票信息表填开，进入红字发票信息表信息选择界面：


（1）销方申请：在发票已经开具，且跨月或进行过非征期抄报后，尚未进行勾选认证，可以选择销方申请，需要输入蓝字发票的发票代码和发票号码



（2）购方申请有两种情况

发票已经勾选认证，需要购方开具红字信息表，选择已抵扣，只要选择发票种类后，不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码，点“确定”进入填开界面。

当选择未抵扣时，应选择发票种类，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“确定”进入填开界面。

成品油企业按照实际情况选择。


进入“开具红字增值税专用发票信息表”填开界面，准确填写蓝字发票信息，
注意：

带有清单的发票无法在红字信息表中显示
专票开具红字信息表时支持部分金额冲红


(2)红字增值税专用发票信息表查询导出，选中开具的红字发票信息表，点击上传按钮，上传成功会生成信息表编号。




3.销售方进入专用发票填开界面，点击“红字”，选择“导入网络红字发票信息表”，选择需要开具的信息，核实信息无误后方可打印。



无特殊情况，不要选择直接开具！

普用发票作废/冲红方法
1.当月开错的发票，且未进行非征期抄报，可以对其作废。

发票管理-发票作废-选择开错的发票-点击作废


2.跨月的普票或已经抄税的普票，发现开错了，需进行普票冲红。

点击发票管理-发票填开-红字-输入需要冲红的蓝字发票的代码和号码，自动带出与蓝字发票一致的信息，核实无误后打印，此操作需要占用一张纸质发票。

普票不支持部分冲红。



机动车发票开错的处理方法和普票一致！

电子发票作废方法
增值税电子普通发票开错处理方法：

由于增值税电子普通发票具有可复制性，无法回收的特点，因此增值税电子普通发票一旦开具暂不能作废。

增值税电子普通发票开具后，如发生开票有误、销货退回或销售折让等应开具红字增值税电子普通发票，无需退回增值税电子普通发票。也就是说，电子发票开错不管是本月或跨月只能冲红，不能直接作废。

方法与普票跨月冲红的方法一致。

杨杨 追问

2019-06-17 17:39

我们是销售方，上个月开的对方没有抵扣，

杨杨 追问

2019-06-17 17:39

可以简单点吗，内容太多了

小黎老师 解答

2019-06-17 17:39

您好，销售方对方没有抵扣直接跟他们要回发票，你们开红字信息表，开红字发票

杨杨 追问

2019-06-17 17:44

红字信息表要打印和导出吗

杨杨 追问

2019-06-17 17:44

红字发票就是正常开具的专业发票那里点负数发票是吗

杨杨 追问

2019-06-17 17:45

是导入还是网络下载红字信息表

小黎老师 解答

2019-06-17 17:45

您好，红字信息表要打印和导出的。专票不是呀，看下上面的教程，是红字导入

杨杨 追问

2019-06-17 17:53

就是红字信息表填开以后的具体开具红字发票不是在增值税填开顶上选负数发票红字网络下载吗

小黎老师 解答

2019-06-17 17:55

您好，就是选负数发票网络下载的呢

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