老师你好，这个发票是去年开的，今年刚收到，去年做账是暂估入库，出的成本，年底的时候未分配利润也结转过了，现在收到厂里的发票，厂里把返利开里面 了，我红冲暂估的，然后按发票做，差额那边份应该怎么做

用金蝶账套做账，年末结转本年利润到利润分配-未分配利润时，是先结转损益再结转本年利润到利润分配-未分配利润，还是结转本年利润到利润分配-未分配利润了再结转损益。

答： 你好，是先结转损益再结转本年利润到利润分配-未分配利润

分录做成借:利润分配_未分配利润，贷:本年利润，怎么做对吗？

答： 你好，亏损是这样做结转分录

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师你好，这个发票是去年开的，今年刚收到，去年做账是暂估入库，出的成本，年底的时候未分配利润也结转过了，现在收到厂里的发票，厂里把返利开里面 了，我红冲暂估的，然后按发票做，差额那边份应该怎么做

答： 你红冲了暂估的就没有差额了呀，原分录红冲，为啥有差额