运输公司暂估油耗成本太高，次月冲销再以实际入账成本为负怎么调整

陈珏龙 追问

2019-06-13 15:25

老师您好，是这样的。
上月暂估 借劳务成本-油耗 60万，贷其他应付款 60万
次月1.冲销红字-借劳务成本-油耗 60万，贷其他应付款 60万
2.实际油耗：借劳务成本20万，贷燃料20万
成本贷方出现-40万

陈珏龙 追问

2019-06-13 15:31

因为利润太高，做点成本

玲老师 解答

2019-06-13 15:32

上月暂估 借劳务成本-油耗 60万，贷其他应付款 60万 这是对的 
次月1.冲销红字-借劳务成本-油耗 60万，贷其他应付款 60万  这个金额是负数  到这步时成本是0了 
2.实际油耗：借劳务成本20万，贷其他应付款 20万 这是最后的成本数

陈珏龙 追问

2019-06-13 15:57

还没有太理解，公司自己买的油加，实际油耗：借劳务成本20万，贷其他应付款 20万，不应该贷原材料-燃料20万 吗

玲老师 解答

2019-06-13 16:11

你先把油买回来再用 那是贷原材料