上个月多发工资，下个月怎么做账

2324959635 追问

2019-06-13 13:03

没有计提

bamboo老师 解答

2019-06-13 13:04

那您这个月要把多发放的工资补计提

2324959635 追问

2019-06-13 13:05

需要计提嘛

bamboo老师 解答

2019-06-13 13:07

工资需要计提 然后发放

2324959635 追问

2019-06-13 13:07

不是在下月的时候冲抵上月多发工资部分嘛

bamboo老师 解答

2019-06-13 13:08

您发放的工资超过当月应该发放的？
还是说少计提了

2324959635 追问

2019-06-13 13:10

我是在这个月发放的时候直接冲抵多发工资部分

2324959635 追问

2019-06-13 13:10

就是上月做工资的时候多做了

bamboo老师 解答

2019-06-13 13:11

这样处理也可以的  只要账务处理是平的

2324959635 追问

2019-06-13 13:11

但我做的没有平

bamboo老师 解答

2019-06-13 13:13

那现在是什么情况 您说一下

2324959635 追问

2019-06-13 13:13

我把多发部分做了一遍挂账，然后在下月的时候冲抵，发现应付职工薪酬没有做平

bamboo老师 解答

2019-06-13 13:14

您可以把分录写一下么

2324959635 追问

2019-06-13 13:27

借:管理费用  贷:应付职工薪酬
借:应付职工薪酬  贷:银行存款贷:其他应收款

2324959635 追问

2019-06-13 13:28

上月是  借:其他应收款

2324959635 追问

2019-06-13 13:29

我没有计提多发工资部分，我是直接做一笔冲账

bamboo老师 解答

2019-06-13 13:29

那您应付职工薪酬的金额一致么？

2324959635 追问

2019-06-13 13:31

当月的不一样

bamboo老师 解答

2019-06-13 13:32

是借方金额多 还是贷方金额多

2324959635 追问

2019-06-13 13:32

借方金额多了

bamboo老师 解答

2019-06-13 13:34

那您要补计提差额部分
借：管理费用
贷：应付职工薪酬