送心意

meizi老师

职称中级会计师

2019-06-13 11:44

你好 结账之前一定要核对货币资金才行  如果可以的话,账簿是可以重登的。如果确切不能重新登的话,可以再本月的账簿上写上补登上月几日几号凭证为摘要就可以了。

小草 追问

2019-06-13 15:27

假设母公司18年向子公司借款10000,并与19年还完,我在19年进行利息增值税纳税,想咨询下会计分录处理对吗?我总感觉不应该计入营业外支出,但这边说的是因为是无偿所以计入营业外支出,麻烦老师回复下,谢谢
借:其他应收款 10000 
贷:其他业务收入-利息 9433.96 
贷:应交税费-销项税额 566.04 

借:营业外支出 10000 
贷:其他应收款 10000

meizi老师 解答

2019-06-13 15:37

你好 走坏账或者不在还得话才是走营业外支出

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你好 结账之前一定要核对货币资金才行 如果可以的话,账簿是可以重登的。如果确切不能重新登的话,可以再本月的账簿上写上补登上月几日几号凭证为摘要就可以了。
2019-06-13 11:44:36
想问下你出纳日记账那里是不是写完一页要算合计啊
2015-11-17 08:48:49
您好 这个根据单位财务制度规定 一般是应该按日发生记账结出余额 有单位会计也不天天看的
2019-09-21 21:03:17
本月合计是当月累计金额,本年合计是当年所有月份累计的,所以金额不一样,本月如果收入多于支出就会借方比贷方多,两种情况都会有
2016-01-18 10:58:08
您好,不是的,是出纳把票据整理好,列一个交接表,把票据给会计,会计在交接表上签字,等会计做完凭证,出纳再登记日记账,再与自己的现金,银行进行核对处理。
2018-08-24 21:34:18
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