老师，其他应付款-公积金 -工会经费 有贷方余额是怎么理解呢

好巧不巧 追问

2019-06-12 16:56

老师，那我应该怎么调整呢

bamboo老师 解答

2019-06-12 16:57

您先根据扣款跟缴款明细核对一下 扣的金额跟缴的金额是否一致 然后再做处理

好巧不巧 追问

2019-06-12 16:57

工会经费是以前按工资2%计提，1%交的

好巧不巧 追问

2019-06-12 16:58

其他应付款-个人社保部分余额在借方，那又要该怎么做呢

bamboo老师 解答

2019-06-12 16:58

那工会经费现在通过应付职工薪酬科目核算的 
这个多计提的 您可以先冲回

好巧不巧 追问

2019-06-12 16:58

怎么做分录？

好巧不巧 追问

2019-06-12 16:59

这几个二级科目应该是没余额才对的吗

bamboo老师 解答

2019-06-12 17:00

您计提时候分录怎么写的
一般是当月上交有余额 次月发工资扣了 就没有余额了 就这样循环的

好巧不巧 追问

2019-06-12 17:03

计提：借：管理费用2%贷：其他应付款         缴：借：其他应付款   贷：银行1%

bamboo老师 解答

2019-06-12 17:03

借：管理费用  借方红字
贷：其他应付款 贷方红字

好巧不巧 追问

2019-06-12 17:04

其他应付款-个人社保部分余额在借方，那又要该怎么做呢

bamboo老师 解答

2019-06-12 17:04

这个应该是少扣了员工部分 下期补扣

好巧不巧 追问

2019-06-12 17:14

好的，谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-06-12 17:17

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快