生产、生活性服务纳税人可以按照当期抵扣进项税额加计10%。老师我刚通过进项税额抵扣备案，4月份进项税申报的时候没有抵扣。现在申报5月份的增值税，4月的进项税加计抵扣可以放在5月份里申报吗

飞侠vs猪猪骑士 追问

2019-06-12 10:18

5月份备案的，备案之前就把4月份的增值税给申报了。现在4月的进项税额可以放在5月份申报的时候加计扣除吗

郭老师 解答

2019-06-12 10:22

不能的，具体的可以咨询你税务局

飞侠vs猪猪骑士 追问

2019-06-12 11:03

当月进项税额为10.3元。这样填写对吗

郭老师 解答

2019-06-12 11:05

没有看到你的图片？

飞侠vs猪猪骑士 追问

2019-06-12 11:06

飞侠vs猪猪骑士 追问

2019-06-12 11:09

只要当月的进项税额*0.1所得的数字填写在第6行第2列本期发生额就可以了吗

郭老师 解答

2019-06-12 11:10

你需要交税是吗？是的话对的

飞侠vs猪猪骑士 追问

2019-06-12 11:15

本期调减额是什么情况下填写的

郭老师 解答

2019-06-12 11:19

进项转出
不能抵扣的