老师，请问建筑企业异地预缴税额，在本地报税时，本期预交税额未抵减完，那下期再抵减报税的时候填入主表哪个栏次呢？还是那个分次预交税额那栏吗

infinite 追问

2019-06-11 19:22

主表第28行分次预交那里是填实际预交数还是填实际抵减数呢

吴少琴老师 解答

2019-06-11 19:24

填的是每次实际抵减的金额

infinite 追问

2019-06-11 20:10

那不足抵减的部分在下期申报时填入28行，不满足是当期分次预交这样的条件，会引起矛盾吗

吴少琴老师 解答

2019-06-11 20:17

当期不够抵减的转入下期

infinite 追问

2019-06-11 20:18

如何转入下期，具体怎么操作，这是我不懂得地方，麻烦老师指教

吴少琴老师 解答

2019-06-11 20:24

哪里不会，你截图问吧

infinite 追问

2019-06-11 20:31

我的实际预交数大于应纳税额，本期申报时附表四实际抵减数那一列按照实际抵减数填写，主表28行也按照实际抵减数填写。下个月申报时，附表四实际抵减数填写剩余未抵减部分，那主表中未抵减的部分填到哪里呢？还是28行么？如果是，那么主表28行的数字按照申报表应该与当期税收系统预交数一致，可是这个剩余未抵减数并非是当期预交数，只是剩余未抵减数，这样会跟当期税收系统比对不成功造成影响吗

吴少琴老师 解答

2019-06-11 20:38

填的还是28行，你上期的剩余金额