老师好，我想咨询一下社保费用入账问题。现在是做5月份的账，发放4月份的工资，扣4月份的社保，因为我们5月份的社保公司已经垫付了，但是还没有从员工个人中扣除，现在我们应该怎么入账

哎薇梦里的雪 追问

2019-06-11 16:40

那我5五月份缴纳社保分录是借：应付职工薪酬—社保，其他应收款—个人社保，贷：银行存款吗，不用计提？

徐阿富老师 解答

2019-06-11 17:25

你好，个人部分社保不用计提的，你要计提的是单位部分

哎薇梦里的雪 追问

2019-06-11 17:29

嗯嗯，好的。谢谢老师

徐阿富老师 解答

2019-06-11 17:34

不客气，祝你工作顺利，请为我五星评价，谢谢

哎薇梦里的雪 追问

2019-06-11 17:37

好的

徐阿富老师 解答

2019-06-11 19:13

恩，欢迎以后有问题继续提问，谢谢