老师 工程未开工，现在已经有了劳务费进项票，而且认证了，必须要做账吧，怎么做呢？

郭老师 解答

2019-06-11 15:30

这个是施工人员的工资吗
如果不是记管理费用里面

像鱼. 追问

2019-06-11 15:36

不是，是在工程成本里面的
但是现在未开工，怎么计入成本呢？

郭老师 解答

2019-06-11 15:38

那你发票属于提前开了？属于成本的只能记成本里面，按说你这个是不合规的

像鱼. 追问

2019-06-11 15:40

是的，提前开了发票
现在没有收入，直接计入成本？

像鱼. 追问

2019-06-11 15:41

导致这个月的进项税额特别高，没有销项税额，直接计入成本，有问题吗？

郭老师 解答

2019-06-11 15:43

工程施工，这个不是主营业务成本可以的

像鱼. 追问

2019-06-11 15:43

而且没有收入，有10多万的成本
有什么更好的办法吗？

郭老师 解答

2019-06-11 15:47

你要不认证可以不用做，认证了只能做这个科目，别的没有

像鱼. 追问

2019-06-11 15:50

请教一下，分录怎么写？

郭老师 解答

2019-06-11 15:53

借工程施工，进项贷银存

像鱼. 追问

2019-06-11 15:59

什么时候结转到成本里呢？

郭老师 解答

2019-06-11 16:06

有收入的当月，

像鱼. 追问

2019-06-11 16:11

结转的分录是不是这样的：借主营业务成本  贷工程施工

郭老师 解答

2019-06-11 16:15

是的，分录这么做的，

像鱼. 追问

2019-06-11 16:20

工程施工，建这个科目，是建在成本类吗？还是建在损益类？

像鱼. 追问

2019-06-11 16:26

我不计入工程施工，计入劳务成本，可以吗？

郭老师 解答

2019-06-11 16:27

成本类科目
最好问下你软件售后，自己增加的科目财务报表取不到数

像鱼. 追问

2019-06-11 17:08

老师 我不计入工程施工，计入劳务成本，可以吗？

郭老师 解答

2019-06-11 17:09

也 是可以的，