还是原来那个问题 原来会计做的时候不对，然后期末应交税费一直有280块，上次咨询过老师，老师的回答是冲回减免的280再做调整，但我冲回后调整，那280还一直存在，麻烦帮忙解决下，谢谢 18年年底期末余额： 进项税99138.1，销项税99418.1

哒???????? 追问

2019-06-11 12:31

嗯，已经结转了

哒???????? 追问

2019-06-11 12:31

不管怎么调，这280一直在的

朴老师 解答

2019-06-11 14:03

你直接原分录红冲就可以了

哒???????? 追问

2019-06-11 16:13

红冲之后也不对，增值税结转之后280还是在的

朴老师 解答

2019-06-11 17:19

不会呀，怎么可能还在呢

哒???????? 追问

2019-06-11 19:15

我试过了，还是在的

哒???????? 追问

2019-06-12 08:40

未交增值税期末实际应交27438.01，那边多出280

朴老师 解答

2019-06-12 09:05

转出未交增值税的余额一般在贷方,所以月末才可以出会计分录:借:应缴税费-应交增值税-转出未交增值税贷:应缴税费-应交增值税
不然的话,转出后应缴税费-应交增值税-转出未交增值税栏目的余额不平.