你好老师，银行短信服务费，账户维护费，网银年费分别怎么做分录？

Christine 追问

2019-06-11 10:37

你好老师，开票软件服务年费是电子普票可以抵扣吗？报税怎么操作

邹刚得老师 解答

2019-06-11 10:47

你好，可以抵扣的
在减免税额明细表填写进行全额抵扣就是了

Christine 追问

2019-06-11 10:48

全额抵扣意思是，我们这个月应补退增值税是300,服务费总共280，最后实际缴纳增值税是20是这样？

邹刚得老师 解答

2019-06-11 10:54

你好，是的，是这样的

Christine 追问

2019-06-11 10:55

税额抵减和抵扣有啥区别

邹刚得老师 解答

2019-06-11 11:03

你好，说法不同，结果是一样的

Christine 追问

2019-06-11 11:36

你好老师，应交税费-应交增值税-减免税额就一直挂在账上吗？

邹刚得老师 解答

2019-06-11 11:41

你好，需要与未交增值税对冲，期末没有余额的

Christine 追问

2019-06-11 11:44

对充摘要是什么

邹刚得老师 解答

2019-06-11 11:46

你好，可以是结转减免税额

Christine 追问

2019-06-11 11:55

那那明细账上应交税费-应交增值税明细项有减免税额

Christine 追问

2019-06-11 11:55

是不是就不用对冲

邹刚得老师 解答

2019-06-11 11:55

你好，结转之后就没有余额了啊

Christine 追问

2019-06-11 11:57

应交增值税的余额就直接已经是对冲过减免税额的数字了对吗

邹刚得老师 解答

2019-06-11 12:02

你好，是的，是这样的