老师， 请教一下， 去年没有发票 已经计入到其他业务支出并且结转本年利润， 今年才拿到发票， 该怎样入账

天天向上 追问

2019-06-10 18:56

金额数不等同

郭老师 解答

2019-06-10 18:57

差额多少，那个多了
之前分录怎么做的

天天向上 追问

2019-06-11 10:16

多了几万块，就是今年发票金额多了几万块

郭老师 解答

2019-06-11 10:27

之前分录怎么做的，

天天向上 追问

2019-06-11 15:35

老师，   王   是法人

郭老师 解答

2019-06-11 15:41

借以前年度损益调整贷其他应付款，你把少做的金额写这个分录
借利润分配贷以前年度损益调整

天天向上 追问

2019-06-11 15:46

老师，我算了一下，今年得到发票金额一共是312435元

天天向上 追问

2019-06-11 15:48

意思是去年其他业务支出超过今年发票金额20270.15元

郭老师 解答

2019-06-11 15:50

那不对，你去年多做了这是

天天向上 追问

2019-06-11 15:56

是的

郭老师 解答

2019-06-11 15:59

红冲，借其他应付款贷以前年度损益调整
（金额是去年的分录金额-今年的发票金额）
借以前年度损益调整贷利润分配

天天向上 追问

2019-06-11 16:33

今年的发票贴在哪里

郭老师 解答

2019-06-11 16:39

去年的凭证或者今年红冲的凭证都可以