现在是这样，建筑公司，给我们劳务公司转了58000块钱。然后我们就扣除了5000块钱的挂靠费，然后剩余53000我们就转到私人的老板账户去。等于说只有钱来转，我们没有开票，也没有任何凭证，收入支出凭证，然后钱能算我们收入吗

2333333 追问

2019-06-10 16:35

是的，老师记性正好，前两天问过的

那怎么入账，5.8算增值税？5000缴纳企业所得税。

陈诗晗老师 解答

2019-06-10 17:15

是的，5.8计算增值税，5000计算所得税。
如果你采用的是简易征税，可以差额计算增值税，但不能抵扣进项

2333333 追问

2019-06-10 17:40

老师，请问能放其他应收应付款吗

陈诗晗老师 解答

2019-06-10 17:47

不能的，同学，你这样处理，税局查账后，还是会要求你补税，加收滞纳金。

2333333 追问

2019-06-10 17:51

如果对方有合同说我们只收管理费，其他费用退回呢  ，能算收入吗

陈诗晗老师 解答

2019-06-10 18:50

你这退到哪里去了，是冲减销售收入。
需要红字发票作为退回的依据。

2333333 追问

2019-06-10 20:51

没有开发票，我觉得对这个这问题我总是含糊不清，没有真正彻底明白

陈诗晗老师 解答

2019-06-10 21:21

这样给你讲吧。
税局找你收税，目前最大两大税收，一是增值税，是根据你的收入来交的，二是所得税，是根据你的利润来交的。
你那个5.8万，你转回了5.3万。在税局看来，你是按5.8万确认收入交纳增值税，按0.5万确认利润交纳所得税。

2333333 追问

2019-06-10 21:40

我是想不通为什么人家公司转钱但我们对公账户，然后我们又不开票，然后我们又转回去给他们公司的老板账户，为什么要确认收入，事实上钱根本不全是我们，就收了一点钱，还挨交税，每个月不超过3万，那这个月我不得缴纳2万*0.03的增值税，如果开票了也就算我们收入了，这个我可以理解

陈诗晗老师 解答

2019-06-10 21:48

同学。你申报的时候是否发现有一个无票收入，为什么会有这个项目，就是很多企业有些收入是不用开票的，所以会存在 无票收入。
那么并不是说非要开发票才是你企业的收入哟。

2333333 追问

2019-06-11 11:33

每个月不超过3万，那这个月我不得缴纳2万*0.03的增值税

陈诗晗老师 解答

2019-06-11 11:35

什么不超过3万。
增值税现在是月不超过10万，季度 不超过30万免税

2333333 追问

2019-06-11 16:15

那企业所得税呢我们是小规模纳税人

陈诗晗老师 解答

2019-06-11 16:23

按你实际的经营所得缴纳。
就是税法利润