老师，您好，建筑行业，简易计税项目，分包可以抵税，这种情况分包单位开了9个点发票，他在建筑发生地纳税两个点，公司所在地交7个点，那抵税时候建筑发生地税务局会同意以3个点抵税嘛？

踏浪之行 追问

2019-06-10 08:50

嗯嗯，谢谢老师。老师，如果开错票要求对方退票，退今年和去年的票有什么区别，需要另外花钱嘛

叮当老师 解答

2019-06-10 09:02

你好！是你们开错给对方，如果需要立马开具同样金额的发票给对方，今年去年区别不大。如果只是单纯收回，今年和去年有一定区别，去年的由于对方已经汇算清缴完毕，无法调整企业所得税。发票重开不需要花钱，但是需要跟对方沟通，讲明错误原因，避免造成纠纷。

踏浪之行 追问

2019-06-10 09:13

如果要求对方把去年的发票重新开，开成今年的，金额相同，对对方有影响嘛

叮当老师 解答

2019-06-10 09:17

有影响。如果完全一样的话有逃税的风险哦。

踏浪之行 追问

2019-06-10 09:28

现在情况是有一家分包企业去年不给我们出具完税证明，他家开的发票金额较大，没有抵税，我们损失较大，如果让他家退票重开，对他家有什么影响

踏浪之行 追问

2019-06-10 09:40

我们总包跟业主是简易计税，下游的分包是只能开3个点，还是3个点，9个点都可以，开哪个更合理

叮当老师 解答

2019-06-10 09:44

你好！涉及到对方增值税和企业所得税的确认问题，没有问题一般不建议重开。抵扣金额过大的话可以留抵。

踏浪之行 追问

2019-06-10 09:52

不是今年已经汇算清缴完了，去年的票就不能再抵扣了嘛？

踏浪之行 追问

2019-06-10 10:08

而且是这个数当初没有报给业主，可以今年开票抵税嘛？

叮当老师 解答

2019-06-10 10:19

你好！没有这样的说法哈，只是说不能计算到去年的成本里面去了，你实际发生的成本，去年开的只要没过一年都可以继续抵扣。可以。

踏浪之行 追问

2019-06-10 10:34

相比说去年12月开的发票，到今年12月份都是可以抵扣的嘛?

踏浪之行 追问

2019-06-10 11:03

不受今年4月底汇算清缴完的影响？

叮当老师 解答

2019-06-10 12:52

你好！是的，一定不要让专票过期才去认证哈，要不然无法抵扣了，法律不保护懒惰者哟。