老师好，我们是建筑劳务小规模，之前会计帐做到18年9月，之后没业务，产生利息没做账，报税一直按18年9月报表报的。我现在要做账，18年9月之后产生的利息，能补做到18年12月，和之前会计报税的报表不一致了，有问题吗？

704007999 追问

2019-06-09 20:22

老师具体怎么做？谢谢

QQ老师 解答

2019-06-09 20:32

你好！你把正常的分录写一下

704007999 追问

2019-06-09 20:36

借：银行存款  贷：以前年度损益调整  借：以前年度损益调整   贷：未分配利润   
对吗

QQ老师 解答

2019-06-09 20:40

你好！银行存款利息是这样做的

704007999 追问

2019-06-09 20:42

老师，那还有一笔货款怎么做？

QQ老师 解答

2019-06-09 20:43

你好！不涉及损益用原科目就可以

QQ老师 解答

2019-06-09 20:43

你好！不涉及损益用原科目就可以

704007999 追问

2019-06-09 20:44

老师，我是新手没涉及过，能告诉一下具体的分录怎么写吗？谢谢

QQ老师 解答

2019-06-09 20:49

你好！是你们银行的借款吗？短期还是长期的？

704007999 追问

2019-06-09 21:03

是货款

QQ老师 解答

2019-06-09 21:18

你好！购买的货物？有发票吗？

704007999 追问

2019-06-10 10:32

没有发票，收到的货款。前会计为了维护银行账户打的交的现金，备注的是货款

QQ老师 解答

2019-06-10 13:12

计入预付账款就可以了。